房产过户给子女,最新税费测算表!3种方式花多少钱,一算就清楚

大家好，我是专注中老年房产避坑的文一多耶。

昨天给大家整理了房产过户的10条终极结论，留言里问得最多的就是：

我选好了方式，到底具体要花多少钱？

有没有简单明了的算法？

今天我完全结合最新的税务政策，把买卖、赠予、继承三种过户方式的税费明细，全部整理成大白话测算表，没有专业术语，不用自己算公式，对着自家情况一对照就清楚。


一、继承过户：税费测算（生前零成本，后续有成本）

办理时的税费：仅需缴纳80元不动产登记费。

如果走非公证继承流程，无需公证费；

如果选择公证遗嘱或自愿公证，费用通常几百到几千元不等。

继承过户在父母离世后办理，无需缴纳增值税、个税、契税。

后续卖房的税费：

• 满足「满五唯一」：免征个税，仅需缴纳契税

• 不满足满五唯一：按全额20%缴纳差额个税（比如房子增值100万，个税20万）

适合人群：子女永久自住、无卖房计划的家庭


二、赠予过户：税费测算（当下成本低，后续成本极高）

办理时的税费：直系亲属赠予免征增值税、个税，仅需缴纳3%的契税，以及约0.05%的印花税（非婚姻关系的赠与通常需缴纳）。

比如100万的房子，办理时仅需30500元。

后续卖房的税费：

• 满足「满五唯一」：免征个税

• 不满足满五唯一：按全额20%缴纳差额个税，和继承房一致

适合人群：子女永久自住、无任何交易计划的家庭


三、买卖过户：税费测算（当下成本透明，后续成本最低）

办理时的税费，按房子持有情况分3种：

1. 满五唯一（满5年+父母唯一住房）：免征增值税、个税，仅需缴纳首套1%-3%契税

例：100万的房子，子女首套90平以下，仅需1万契税

2. 满五不唯一：免征增值税，缴纳1%个税+1%-3%契税

例：100万的房子，总税费2万-4万

3. 持有不满2年（部分地区为5年）：缴纳约5.3%增值税+1%个税+1%-3%契税

例：100万的房子，总税费7.3万-9.3万

后续卖房的税费： 按普通商品房标准核算，无额外20%差额个税，是三种方式里后续成本最低的。

给大家的3个测算提醒

1. 所有税费均按税务核定价/指导价核算，不是按市场价，实际成本会比按市场价算低很多

2. 首套/二套的契税比例，按子女名下的住房套数核算，90平以下1%，90平以上首套1.5%、二套通常2%（具体以当地税务部门最新执行为准）

3. 所有测算均为直系亲属的专属政策，非直系亲属不适用


最后再跟大家说一句：

过户算成本，一定要算「办理成本+后续卖房成本」的总和，不要只看当下省了几千块，最后卖房亏十几万。

💬大家可以对着这个测算表，算一算自家的成本，有拿不准的，评论区说清房子情况，我帮你算。

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